财形贮蓄には、「财形住宅贮蓄」「一般财形贮蓄」「财形年金贮蓄」の3种类があり、いずれの财形贮蓄も、给与から天引きで积み立てる贮蓄で、财形贮蓄制度がある公司で満55歳未満の社员のみが利用できます。自动的に积み立てされるため、计画的に贮蓄することができます。なお、财形住宅贮蓄は、住宅取得目的で引き出す场合、贮蓄残高550万円までは、利子などに税金がかかりません。
家づくりのお金のはなし
自己资金の準备?
诸费用
- 01住宅取得時の诸费用
- 02自己资金はどのくらい必要か？
- 03自己资金の準备
03自己资金の準备
财形住宅融资の活用方法
财形贮蓄とは
财形住宅融资の特徴
财形住宅融资は、住宅金融支援机构の融资制度で、财形贮蓄をしている人が利用できる住宅ローンです。いずれの财形贮蓄も、1年以上継続して加入し、财形贮蓄残高が50万円以上などの条件を満たすと、财形住宅融资が受けられます。
新筑住宅を建设する场合は、住宅部分の床面积が70㎡以上280㎡以下の住宅で、机构の定める技术基準に适合する住宅であることなどが融资を受けるための条件となります。その他、新筑住宅を购入する场合や中古住宅を购入する场合も利用できますが、土地のみを购入する场合は利用できません。
通常の住宅ローンでは、事务手数料や保証料がかかりますが、财形住宅融资ではかかりません。
その他、主な特徴は以下の通りです。
| 金利タイプ | 5年固定金利 5年経过后は、そのときの金利が适用され、次の5年间の返済额を再计算する |
| 融资限度额 | 财形贮蓄残高（财形住宅贮蓄＋一般财形贮蓄＋财形年金贮蓄）の10倍まで （最高4,000万円）（住宅取得価额の90％が限度） |
| 返済负担率 | 年収に対する年间返済额（他の借入金の返済も含む）の基準が设けられている ●年収400万円未満???30％以下 ●年収400万円以上???35％以下 |
住宅金融支援機構が用意している財形住宅融資と同様の仕組みとして、勤労者退職金共済機構が用意している財形持家転貸融資があります。こちらは、財形持家転貸融資制度がある勤務先で財形貯蓄をしている人が利用できます。利用条件は財形住宅融資とほぼ同じですが、財形住宅融資のように返済负担率の基準は設けられていません。
财形住宅融资と【フラット35】の併用メリット
财形住宅融资は、【フラット35】や民间金融机関の住宅ローンと併用することが可能です。财形住宅融资は、5年固定金利のため、当初の金利は、全期间固定の【フラット35】より低いというメリットがありますが、その后、金利が上昇した场合には返済额がアップするというリスクがあるため、【フラット35】と併用することで、将来の金利上昇リスクを軽减することができます。
父母や祖父母から资金援助がある场合
住宅の购入计画にあたり、父母や祖父母から资金援助があると、借入金额を少なくし、返済负担を軽くできるメリットがあります。父母や祖父母からの资金援助の具体例として、以下の3つが考えられます。
父母や祖父母から赠与がある场合
父母や祖父母からの赠与でも、その额が1年间に110万円を超えると赠与税が课税されます。ただし、住宅取得等资金赠与の非课税制度を利用すると、2026年12月31日まで、非课税で赠与を受けることができます。この制度を适用すると、父母や祖父母から住宅取得资金の赠与を受けた场合、以下の金额まで非课税になります。
- 省エネ?耐震住宅を取得：1,000万円
- 省エネ?耐震住宅以外を取得：500万円
通常の年间赠与非课税枠110万円と合わせると、省エネ?耐震住宅の取得は1,110万円、省エネ?耐震住宅以外の取得は610万円まで非课税で赠与を受けられます。
住宅取得等资金赠与の非课税制度を受けるための主な要件は以下の通りです。
- 直系尊属（父母や祖父母など）から18歳以上の子や孙への住宅取得资金の赠与であること
- 床面积が40㎡以上240㎡以下であること
- 赠与を受けた年の合计所得金额が2,000万円以下であること
（床面积が40㎡以上50㎡未満の场合は1,000万円以下であること） - 1阶が店舗で2阶が住宅などの併用住宅の场合は、住宅面积が2分の1以上であること
父母や祖父母などから子や孙への赠与累计额が2,500万円まで赠与税が非课税となる相続时精算课税制度との併用も可能です。なお、この制度を使って赠与された额は、相続时に相続税に加算されます。ただし、2024年1月からは、毎年110万円までは、相続税に加算されないことになりました。
父母や祖父母から借り入れる场合
父母や祖父母から住宅购入资金を借り入れると、金融机関から借り入れる场合に必要な様々な手数料がかからないというメリットがあります。ただし、税务上「赠与」とみなされないように契约书を作成し、金利も支払うことが大切です。父母や祖父母と子の预金口座间で返済履歴を残し、契约书通りに返済したことを証明できるようにしておくことが望ましいでしょう。
