マイホームの取得を计画しているご家庭で夫妇2人に収入がある场合の住宅ローンの组み方には「连帯债务」と「ペアローン」という2つがあります。
今回のコラムでは、住宅ローンを利用するケースで、「ペアローン」を选択する场合のポイントを确认していきます。
住宅ローンを
「ペアローン」にする场合のポイント
公开日:2025.07.29
- 住宅ローン减税
「ペアローン」とは
「ペアローン」とは、取得する住宅を夫妇の共有名义にして、その持ち分に応じて别々の住宅ローンを组み、双方が相手方のローンの连帯保証人になる方法です。
?ここがポイント?
住宅ローンは夫が债务者と妻が债务者の2本になるので、事务手数料や印纸税、司法书士报酬などの定额の诸费用も2本分になります。
ここからは、「ペアローン」を利用する际のポイントです。
?ここがポイント?
住宅ローンは夫が债务者と妻が债务者の2本になるので、事务手数料や印纸税、司法书士报酬などの定额の诸费用も2本分になります。
ここからは、「ペアローン」を利用する际のポイントです。
「ペアローン」は同じ金融机関が原则
夫妇2人が契约をする住宅ローンは同じ金融机関にするのが原则です。
住宅ローンを组む场合は、対象となる住宅に対して融资をする金融机関が抵当権を设定します。
住宅ローンが复数で契约する金融机関が异なる场合は、金融机関の间で抵当権の顺位を决める必要が生じます。
金融机関が住宅ローンの融资を认める要件は第一抵当権なので、第二抵当権で融资を承诺することが难しいためです。
住宅ローンを组む场合は、対象となる住宅に対して融资をする金融机関が抵当権を设定します。
住宅ローンが复数で契约する金融机関が异なる场合は、金融机関の间で抵当権の顺位を决める必要が生じます。
金融机関が住宅ローンの融资を认める要件は第一抵当権なので、第二抵当権で融资を承诺することが难しいためです。
「ペアローン」は、夫妇で异なるタイプの住宅ローンを选択できる
「ペアローン」は夫妇2人が契约をする金融机関の住宅ローン商品の中から返済期间や返済方法、金利タイプなど异なるものを选ぶことができます。
?ここがポイント?
例えば、夫は全期间固定金利で35年返済、妻は変动金利で20年返済などを组み合わせることで、夫妇2人の収入状况や、ローン全体の金利の変动リスクを抑えるなどの柔软な考え方ができます。
?ここがポイント?
例えば、夫は全期间固定金利で35年返済、妻は変动金利で20年返済などを组み合わせることで、夫妇2人の収入状况や、ローン全体の金利の変动リスクを抑えるなどの柔软な考え方ができます。
夫妇2人が団体信用生命保険に加入する
「ペアローン」では、夫妇2人が个々に契约をする住宅ローンの団体信用生命保険に加入します。
夫妇のどちらかが死亡?高度障害になった场合、その人の住宅ローンは完済になり、残された人は、自身の住宅ローンの返済を継続することになります。
?ここがポイント?
「ペアローン」は、夫妇のどちらかが死亡?高度障害になっても、住宅ローンの一部は完済になるので、夫妇间で住宅ローン全体の死亡リスクを共有することができます。
夫妇のどちらかが死亡?高度障害になった场合、その人の住宅ローンは完済になり、残された人は、自身の住宅ローンの返済を継続することになります。
?ここがポイント?
「ペアローン」は、夫妇のどちらかが死亡?高度障害になっても、住宅ローンの一部は完済になるので、夫妇间で住宅ローン全体の死亡リスクを共有することができます。
夫婦2人が住宅ローン减税制度を利用できる
「住宅ローン减税制度」は、住宅ローンを借入している人が使える所得税(もしくは住民税)からの減税制度です。
新築住宅の場合は、返済開始から13年間は年末の借入金残高の0.7％（控除対象となる借入金の限度額は、ランク(取得した住宅の环境性能、家族構成、年齢等)に応じて定められた金額）を「確定申告」もしくは「年末調整」で所得税から控除することができます。
所得税から控除しきれない额がある场合は、次のうち少ない额が翌年の住民税から控除されます。
「ペアローン」の場合は、夫婦が別々に住宅ローンを返済しているので、住宅ローン减税の申請も別々にすることになります。
?ここがポイント?
「ペアローン」は、夫妇どちらかが単独で住宅ローン契约するよりも世帯全体での减税额を増やせる可能性があります。
以下は、「夫婦のどちらかが単独」の場合と、「ペアローン」の場合の1年目の住宅ローン减税額の計算例です。
住宅ローン减税の減税額は以下の条件で計算しました。
■ 夫婦のどちらかが単独で住宅ローンを組む場合
■ 夫婦各々が「ペアローン」で同額を借入する場合
新築住宅の場合は、返済開始から13年間は年末の借入金残高の0.7％（控除対象となる借入金の限度額は、ランク(取得した住宅の环境性能、家族構成、年齢等)に応じて定められた金額）を「確定申告」もしくは「年末調整」で所得税から控除することができます。
参照：国土交通省サイト「住宅ローン减税：令和7年度税制改正のポイント」
所得税から控除しきれない额がある场合は、次のうち少ない额が翌年の住民税から控除されます。
- 所得税の住宅ローン控除可能额のうち控除しきれない金额
- 所得税の課税所得金額の5％ （上限97,500円）
「ペアローン」の場合は、夫婦が別々に住宅ローンを返済しているので、住宅ローン减税の申請も別々にすることになります。
?ここがポイント?
「ペアローン」は、夫妇どちらかが単独で住宅ローン契约するよりも世帯全体での减税额を増やせる可能性があります。
以下は、「夫婦のどちらかが単独」の場合と、「ペアローン」の場合の1年目の住宅ローン减税額の計算例です。
住宅ローン减税の減税額は以下の条件で計算しました。
- 夫の給与所得 ? 600万円 妻の給与所得 ? 600万円
- 住宅ローン减税の控除限度額 ? 4,500万円のランク
- 夫婦それぞれの所得税 ? 20万円 課税所得金額 ? 290万円
- 翌年の夫婦それぞれの住民税 ? 30万円
■ 夫婦のどちらかが単独で住宅ローンを組む場合
- 単独での借入金額 ? 6,000万円
- 住宅ローン减税の対象となる控除限度額のランク ? 4,500万円
- 控除限度額 ? 4,500万円
4,500円【控除限度额のランク】≦6,000万円【借入金额】 - 所得税からの減税額 ? 20万円
20万円【所得税】≦4,500万円×0.7％＝31.5万円 - 住民税からの減税額 ? 9.75万円
一番少ない額 ? 9.75万円【控除上限額】≦11.5万円(31.5万円-20万円【控除額の上限-所得税の控除額】≦14.5万円【290万円【課税所得金額】×5％】
■ 夫婦各々が「ペアローン」で同額を借入する場合
- 「ペアローン」での夫婦の借入金額 ? 夫 3,000万円 妻 3,000万円
- 控除限度額 ? 夫3,000万円 妻 3,000万円
3,000万円【借入金额】≦4,500万円【控除限度额のランク】 - 所得税からの減税額 ? 夫20万円 妻 20万円
20万円【所得税】≦3,000万円×0.7％＝21万円 - 住民税からの減税額 ? 夫 1万円 妻 1万円
一番少ない額1万円 ? 21万円-20万円【控除額の上限-所得税の控除額】≦9.75万円【控除上限額】≦14.5万円【290万円【課税所得金額】×5％】 - 減税額 ? 夫 21万円(所得税＋住民税) 妻21万円(所得税＋住民税)
- 世帯全体での減税額 ? 42万円(夫21万円+妻21万円)になります。
まとめ
今回のコラムは、夫妇で住宅ローンを返済する方法を「ペアローン」という视点で确认しました。
「ペアローン」は夫婦2人が住宅ローンを組むので、その分世帯全体の借入金額や、住宅ローン减税制度の減税効果を大きくすることが可能になるなどのメリットがあります。
ただし、一方では、借入金额が多くなると、その分毎月の返済负担も大きくなります。
长い返済期间には、夫妇のどちらかの収入の减少や支出の増加など、予想外のことも起こりえます。
このようなことを把握したうえで、どのような形で住宅ローンを组むのが自身の家庭に合っているのかを考えることも、夫妇で住宅ローンを组む「ペアローン」を利用する际のポイントの一つになります。
「ペアローン」は夫婦2人が住宅ローンを組むので、その分世帯全体の借入金額や、住宅ローン减税制度の減税効果を大きくすることが可能になるなどのメリットがあります。
ただし、一方では、借入金额が多くなると、その分毎月の返済负担も大きくなります。
长い返済期间には、夫妇のどちらかの収入の减少や支出の増加など、予想外のことも起こりえます。
このようなことを把握したうえで、どのような形で住宅ローンを组むのが自身の家庭に合っているのかを考えることも、夫妇で住宅ローンを组む「ペアローン」を利用する际のポイントの一つになります。
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